太陽生命の生存給付金付特別終身保険は相続に役立つの？

平成28年7月4日に太陽生命が無配当特別終身保険の販売を開始しました。特別とついているだけあって、今までの終身とは内容が違っています。では、どこが違うのか、どのようなメリットがあるのかなどについて解説しています。

 

※　こちらは、太陽生命が群馬銀行や横浜銀行などの金融期機関をとおして販売されている商品です。

 

2016/07/07 12:01:07

この特別終身保険は、太陽生命のプレスリリース文書に画期的と書かれているように、確かに今までにない生命保険ではあります。

 

どのような点が画期的なのかといいますと、それは相続対策として「生前贈与」を手軽に利用できる点にあります。

 

相続対策と生前贈与について

相続対策とのひとつとして配偶者や子どもなどに現金を生前贈与をする方法があります。
これにより手持ちの現金が減るので、相続対策にはなります。

 

ですが、一度にたくさんのお金を贈与することで贈与税の方が高くて相続対策にはならないこともでてきます。そこで、「年間１１０万円までの無税枠」を活かし小分けにして贈与する方法をとることがあります。

 

ただし、まとまっているお金をわざわざ小分けにして毎年生前贈与をすると「定期贈与」とみなされ、まとめて贈与したものと扱われ多額の贈与税が課されることもあります。

 

また、毎年小分けにして現金を贈与をすると、その都度、贈与契約書を作成して、贈与者と受贈者で捺印をし、それぞれ1通ずつ保管していく必要がありますので、手間もかかります。

 

このように生前贈与といっても簡単にはいきません。

 

そこで太陽生命は、これらの問題を解決できるように、終身保険に「生存給付金」をつけ、この生存給付金を契約者の配偶者もしくは３親等内の親族に支払う（生前贈与）ようにし、さらに、「贈与取引の記録（支払い通知）」も太陽生命で発行するようにしています。これにより贈与契約書の作成が不要になります。

 

 

つまり、簡単に現金の生存贈与が行えるようしたのが、生存給付金付特別終身保険・まごころの贈り物になります。

生存給付金付特別終身保険・まごころの贈り物の仕組みは、一時払いの保険です。

 

この保険の仕組みを簡単にいってしまえば、まとまったお金（一時払い）を保険会社に預ければ、そこから決められたお金（生存給付金）を指定した人の口座に入金してくれるものです。ですから、毎年預けたお金はその分減っていきます。

 

 

ただし、終身保険ですので、一時払いで支払ったお金が生存給付金として全額贈与されてしまうのではなく、一定の保険金は終身保険として残るようになっています。

 

以下のイメージ図のように生存給付金付が支払われるごとに死亡保険金が減っていきます。

 

 

 

プレスリリースによると下記内容の契約の場合は、一時払い保険料は、以下のようになっています。

 

契約内容

• 単位保険金額：100 万円
• 生存給付金支払期間：10 年
• 保険期間：終身 ・終身保障倍率：５倍
• 保険料払込方法：一時払

 

この契約の場合は、契約時の死亡保険金は１５００万円となり、翌年から毎年１００万円の生存給付金付が支払われるようになっています。そのため死亡保険金は１００万円ずつ減っていきます。

 

１０回目の生存給付金付が支払われ被保険者が生存している場合には、５００万円の死亡保険金が終身として残ります。

 

契約年齢	男性	女性
50歳	１４５４万８８７０円	１４４４万４３８０円
60歳	１４７０万４２２０円	１４６０万１８１０円
70歳	１４８５万７３７０円	１４７６万３９８０円
75歳	１４９３万９７０円	１４８４万５６７０円